和讯财经端 注册

中国国航:2016年公司债券(第一期)2017年付息公告

2017-08-11 00:00:00 和讯网 
    重要内容提示:
  债权登记日:2017年8月17日
  债券付息日:2017年8月18日
  中国国际航空股份有限公司(以下简称“发行人”或“本公司”)于2016年8月17日发行的中国国际航空股份有限公司2016年公开发行公司债券(第一期)(以下简称“本期债券”)将于2017年8月18日开始支付2016年8月18日至2017年8月17日期间的利息。根据《中国国际航空股份有限公司2016年公开发行公司债券(第一期)募集说明书》及《中国国际航空股份有限公司2016年公开发行公司债券(第一期)上市公告书》有关条款的规定,为保证本次付息工作的顺利进行,方便投资者及时领取利息,现将有关事宜公告如下:
  一、本期债券的主要条款
  (一)发行主体:中国国际航空股份有限公司。
  (二)债券名称:中国国际航空股份有限公司2016年公开发行公司债券(第一期)。
  (三)债券发行批准机关及文号:证监许可[2016]1719号。
  (四)债券简称及代码:16国航01(代码:136642)。
  (五)发行总额:本期发行总额为人民币40亿元。
  (六)债券期限:本期发行的公司债券期限为3年。
  (七)债券利率:本期债券存续期内的票面利率为2.84%。
  (八)债券形式:本期债券为实名制记账式公司债券。
  (九)起息日:2016年8月18日。
  (十)付息日:本期债券的付息日为2017年至2019年每年的8月18日(如遇法定节假日或休息日延至其后的第1个交易日;每次付息款项不另计利息)。
  (十一)上市时间和地点:本期债券于2016年9月19日在上海证券交易所上市交易。
  二、本次付息方案
  按照《中国国际航空股份有限公司2016年公开发行公司债券(第一期)票面利率公告》,本期债券票面利率为2.84%。每手“16国航01”(面值1,000元)派息28.40元(含税)。
  三、付息债权登记日和付息日
  1、债权登记日:本期债券的债权登记日为2017年8月17日。
  2、付息日:2017年8月18日。
  四、付息对象
  本次付息对象为截止2017年8月17日上海证券交易所收市后,在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记在册的全体“16国航01”持有人。
  五、付息办法
  (一)本公司与中国证券登记结算有限责任公司上海分公司签订委托代理债券兑付、兑息协议,委托中国证券登记结算有限责任公司上海分公司进行债券兑付、兑息。如本公司未按时足额将债券兑付、兑息资金划入中国证券登记结算有限责任公司上海分公司指定的银行账户,则中国证券登记结算有限责任公司上海分公司将根据协议终止委托代理债券兑付、兑息服务,后续兑付、兑息工作由本公司自行负责办理,相关实施事宜以本公司的公告为准。公司将在本期兑息日2个交易日前将本期债券的利息足额划付至中国证券登记结算有限责任公司上海分公司指定的银行账户。
  (二)中国证券登记结算有限责任公司上海分公司在收到款项后,通过资金结算系统将债券利息划付给相应的兑付机构(证券公司或中国证券登记结算有限责任公司上海分公司认可的其他机构),投资者于兑付机构领取债券利息。
  六、关于个人投资者缴纳公司债券利息所得税的说明
  (一)根据《中华人民共和国个人所得税法》以及其他相关税收法规和文件的规定,本期债券个人投资者应缴纳公司债券个人利息收入所得税。本期债券利息个人所得税将由各兑付机构负责代扣代缴并直接向各兑付机构所在地的税务部门缴付。
  本期债券的个人利息所得税征缴说明如下:
  1、纳税人:本期债券的个人投资者。
  2、征税对象:本期债券的利息所得。
  3、征税税率:按利息额的20%征收。
  4、征税环节:个人投资者在兑付机构领取利息时由兑付机构一次性扣除。
  5、代扣代缴义务人:负责本期债券付息工作的各付息机构。
  (二)非居民企业缴纳公司债券利息所得税的说明
  对于持有“16国航01”的合格境外机构投资者等非居民企业(其含义同《中华人民共和国企业所得税法》),根据2008年1月1日起施行的《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例、2009年1月1日起施行的《非居民企业所得税源泉扣缴管理暂行办法》(国税发[2009]3号)以及2009年1月23日发布的《关于中国居民企业向QFII支付股息、红利、利息代扣代缴企业所得税有关问题的通知》(国税函[2009]47号)等规定,非居民企业取得的发行人本期债券利息应当缴纳10%的企业所得税,中国证券登记结算有限责任公司上海分公司将按10%的税率代扣相关非居民企业上述企业所得税,在向非居民企业派发债券税后利息,将税款返还债券发行人,然后由债券发行人向当地税务部门缴纳。
  为便于本公司缴纳上述税款,请上述QFII、RQFII在本期债券本次付息日起7个工作日内,将本公告所附表格《“16国航01”债券付息事宜之QFII/RQFII情况表》(请填写并加盖公章)、证券账户卡复印件(需加盖公章)、QFII/RQFII证券投资业务许可证复印件(需加盖公章)等一并传真至本公司,盖章后的原件寄送至本公司处。
  联系人:姚?Z?Z
  咨询电话:010-61462202
  传真:010-61462812
  邮寄地址:中国北京市顺义区天竺空港经济开发区天柱路30号中国国际航空股份有限公司财务部
  邮编:101318
  信封上请注明“16国航01 QFII所得税资料”或“16国航01 RQFII所得税资料”。
  如上述QFII等非居民企业未履行上述债券利息所得税的纳税申报义务导致发行人无法完成代缴,由此产生的法律责任及税款滞纳金、罚款等(如有)由上述QFII等非居民企业自行承担。
  (三)其他债券持有者缴纳公司债券利息所得税的说明
  对于其他债券持有者,其债券利息所得税自行缴纳。
  七、本次付息相关机构
  (一)发行人:中国国际航空股份有限公司
  地址:中国北京市顺义区天竺空港经济开发区天柱路30号
  法定代表人:蔡剑江
  联系人:姚?Z?Z、杨青
  电话号码:010-61462202
  邮编:101318
  (二)牵头主承销商:中信建投证券股份有限公司
  地址:北京市东城区朝内大街2号凯恒中心B、E座三层
  法定代表人:王常青
  联系人:郑欣、衣禹丞
  电话:010-65608270
  邮编:100013
  (三)托管人:中国证券登记结算有限责任公司上海分公司
  地址:上海市陆家嘴(600663,股吧)东路166号中国保险大厦3层
  联系人:徐瑛
  联系电话:021-68870114
  邮政编码:200120
  特此公告。
  中国国际航空股份有限公司
  二零一七年八月十日
(责任编辑: HN888)
看全文
和讯网今天刊登了《中国国航:2016年公司债券(第一期)2017年付息公告》一文,关于此事的更多报道,请在和讯财经客户端上阅读。
写评论已有条评论跟帖用户自律公约
提 交还可输入500

最新评论

查看剩下100条评论

热门新闻排行榜

和讯热销金融证券产品

【免责声明】本文仅代表作者本人观点,与和讯网无关。和讯网站对文中陈述、观点判断保持中立,不对所包含内容的准确性、可靠性或完整性提供任何明示或暗示的保证。请读者仅作参考,并请自行承担全部责任。