我已授权

注册

2011年石家庄市城市建设投资控股集团有限公司市政项目建设债券2018年付息公告

2018-03-02 00:00:00 和讯网 
    由石家庄市城市建设投资控股集团有限公司(以下简称“发行人”)于2011年3月9日发行的2011年石家庄市城市建设投资控股集团有限公司市政项目建设债券(以下简称“本期债券”)将于2018年3月9日开始支付自2017年3月9日至2018年3月8日期间(以下简称“本年度”)的利息。为保证本次付息工作的顺利进行,方便投资者及时领取利息,现将有关事宜公告如下:
  一、本期债券概览
  1、债券名称:2011年石家庄市城市建设投资控股集团有限公司市政项目建设债券。
  2、证券简称及代码:上海证券交易所简称“11石城投”,代码122867;银行间市场简称“11石城投债”,代码1180055。
  3、发行人:石家庄市城市建设投资控股集团有限公司。
  4、发行总额:人民币10亿元。
  5、债券期限:10(5+5)年期,附设发行人上调票面利率选择权及投资人回售选择权。本期债券设置本金提前偿还条款,在债券存续期的第8、9、10个计息年度末分别偿还投资者行使回售选择权后债券存续余额的30%、30%和40%。
  6、债券发行批准机关及文号:国家发展和改革委员会发改财金〔2011〕160号文件批准发行。
  7、债券形式:实名制记账式债券。
  8、债券利率:本期债券在存续期内前5年(2011年3月9日至2016年3月8日)票面利率为6.55%,在债券存续期内前5年固定不变。在本期债券存续期内的第5年末,发行人可选择上调票面利率0-100个基点(含本数),2016年2月25日,发行人发布公告选择上调0个基点的票面利率至6.55%,并在债券存续期内后5年(2016年3月9日至2021年3月8日)固定不变。本期债券采用单利按年计息,不计复利,逾期不另计利息。
  9、计息期限:自2011年3月9日至2021年3月8日止。
  10、付息日:2012年至2021年每年的3月9日为上一个计息年度的付息日(如遇法定节假日或休息日,则顺延至其后的第一个工作日),年度付息款项自付息首日起不另计利息。
  11、债券担保:本期债券无担保。
  12、上市时间和地点:本期债券于2011年3月23日在银行间市场上市交易;于2011年4月28日在上海证券交易所上市交易。
  二、本期债券本年度付息情况
  1、本年度计息期限:2017年3月9日至2018年3月8日,逾期部分不另计利息。
  2、利率:本期债券票面利率(计息年利率)为6.55%。
  3、债权登记日:本期债券在上海证券交易所上市部分本年度的债权登记日为2018年3月8日。截至上述债权登记日下午收市后,本期债券投资者对托管账户所记载的债券余额享有本年度利息。
  4、本年度付息日:2018年3月9日。
  三、付息办法
  1、通过上海证券交易所购买本期债券并持有到债权登记日的投资者,利息款通过中国证券登记结算有限责任公司上海分公司清算系统进入该投资者开户的证券公司的登记公司备付金账户中,再由该证券公司将利息款划付至投资者在该证券公司的资金账户中。
  2、从发行市场购买本期债券并持有到债权登记日的投资者,在原认购债券的营业网点办理付息手续,具体手续如下:
  A.如投资者已经在认购债券的证券公司开立资金账户,则利息款的划付比照上述第1点的流程。
  B.如投资者未在认购债券的证券公司开立资金账户,请按以下要求办理:
  (1)本期债券个人投资者办理利息领取手续时,应出示本人身份证,根据原认购债券的营业网点要求办理;
  (2)本期债券机构投资者办理利息领取手续时,应出示经办人身份证,并提交单位授权委托书(加盖认购时预留的印鉴)正本、法人营业执照复印件(加盖该机构投资者公章)和税务登记证(地税)复印件(加盖该机构投资者公章)以及经办人身份证复印件;
  (3)如投资者原认购网点已迁址、更名、合并或有其他变更情况,请根据托管凭证上注明的二级托管人名称或加盖的公章,咨询该二级托管人。
  四、关于本期债券利息所得税的征收
  1、关于向个人投资者征收企业债券利息所得税的说明
  根据《中华人民共和国个人所得税法》和《企业债券管理条例》等相关法规和文件的规定,本期债券个人投资者应就其获得的债券利息所得缴纳企业债券利息个人所得税。本期债券发行人已在本期债券募集说明书中对上述规定予以明确说明。
  按照《国家税务总局关于加强企业债券利息个人所得税代扣代缴工作的通知》(国税函[2003]612号)规定,本期债券利息个人所得税将统一由各兑付机构负责代扣代缴并直接向各兑付机构所在地的税务部门缴付。请各兑付机构按照个人所得税法的有关规定做好代扣代缴个人所得税工作。如各兑付机构未履行上述债券利息个人所得税的代扣代缴义务,由此产生的法律责任由各兑付机构自行承担。本期债券利息个人所得税的征缴说明如下:
  (1)纳税人:本期债券的个人投资者
  (2)征税对象:本期债券的利息所得
  (3)征税税率:按利息额的20%征收
  (4)征税环节:个人投资者在付息网点领取利息时由付息网点一次性扣除
  (5)代扣代缴义务人:负责本期债券付息工作的各付息网点
  (6)本期债券利息税的征管部门:各付息网点所在地的税务部门
  2、关于向非居民企业征收企业债券利息所得税的说明
  对于持有“11石城投”的合格境外机构投资者等非居民企业(其含义同《中华人民共和国企业所得税法》),根据2008年1月1日起施行的《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例、2009年1月1日起施行的《非居民企业所得税源泉扣缴管理暂行办法》(国税发[2009]3号)以及2009年1月23日发布的《关于中国居民企业向QFII支付股息、红利、利息代扣代缴企业所得税有关问题的通知》(国税函[2009]47号)等规定,非居民企业取得的发行人本期债券利息应当缴纳10%的企业所得税,中国证券登记结算有限责任公司上海分公司将按10%的税率代扣相关非居民企业上述企业所得税,在向非居民企业派发债券税后利息,将税款返还债券发行人,然后由债券发行人向当地税务部门缴纳。
  五、发行人、主承销机构、托管人及各证券公司:
  1、发行人:石家庄市城市建设投资控股集团有限公司
  法定代表人:刘彦岭
  联系人:苌增会
  联系地址:河北省石家庄市新华区中华北大街358号城投集团503室
  联系电话:0311-85275578
  邮政编码:050066
  2、主承销商:国都证券股份有限公司
  联系人:陈晓
  联系地址:北京市东城区东直门南大街3号国华投资大厦9层
  联系电话:010-84183138
  邮政编码:100007
  3、托管人:中国证券登记结算有限责任公司上海分公司
  地址:上海市陆家嘴(600663,股吧)东路166号中国保险大厦3层
  联系人:徐瑛
  联系电话:021-68870114
  邮政编码:200120
(责任编辑: HN888)
看全文
写评论已有条评论跟帖用户自律公约
提 交还可输入500

最新评论

查看剩下100条评论

热门新闻排行榜

和讯热销金融证券产品

【免责声明】本文仅代表作者本人观点,与和讯网无关。和讯网站对文中陈述、观点判断保持中立,不对所包含内容的准确性、可靠性或完整性提供任何明示或暗示的保证。请读者仅作参考,并请自行承担全部责任。