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南山集团有限公司2016年公开发行公司债券(第一期)(品种一)2018年付息公告

2018-03-07 00:00:00 和讯网 
    由南山集团有限公司(以下简称“发行人”)于2016年3月11日发行的南山集团有限公司2016年公开发行公司债券(第一期)(品种一)(以下简称“本期债券”),将于2018年3月14日(如遇非交易日,则顺延至其后的第1个交易日)开始支付2017年3月14日至2018年3月13日期间的利息。为保证本次付息工作的顺利进行,方便投资者及时领取利息,现将有关事宜公告如下:
  一、本期债券概览
  1.债券名称:南山集团有限公司2016年公开发行公司债券(第一期)(品种一)
  2.债券简称及代码:16南山01,136276。
  3.发行人:南山集团有限公司
  4.发行总规模和期限:本期债券的发行总规模是25亿元,期限5年,附第3年末发行人调整票面利率选择权和投资者回售选择权。
  5.债券发行批准机关及文号:上证函[2015]2610号文件批准发行。
  6.债券形式:实名制记账式公司债券。
  7.债券利率:固定利率,票面利率为3.99%,发行人有权决定在本期债券存续期的第3年末调整本期债券后2年的票面利率。若发行人未行使利率调整权,则本期债券后续期限票面利率仍维持原有票面利率不变。本期债券采用单利按年计息,不计复利,逾期不另计利息。
  8.计息期限:自2016年3月14日起至2021年3月13日止。
  9.付息日:2018年3月14日。(如遇法定节假日或休息日,则顺延至期后的第一个交易日)。
  10.付息期:自付息日起的20个工作日。
  11.兑付日:本期债券的兑付日为2021年3月14日。若投资者行使回售选择权,则本期债券回售部分债券的到期日为2019年3月14日。如遇法定节假日或休息日,则顺延至其后的第1个交易日;顺延期间兑付款项不另计利息。
  12.信用级别:经联合信用评级综合评定,发行人主体长期信用等级为AAA,本期债券信用等级为AAA。
  13.上市时间和地点:本期债券于2016年4月8日在上海证券交易所上市交易。
  14.登记、托管、委托债券派息、兑付机构:中国证券结算有限责任公司上海分公司(以下简称“中证登上海分公司”)
  二、本次付息方案
  按照《南山集团有限公司2016年公开发行公司债券(第一期)(品种一)票面利率公告》,“16南山01”的票面利率为3.99%,每手“16南山01”(面值1,000元)派发利息为人民币39.90元(含税)。
  三、本次付息债权登记日及付息日
  1、本次付息债权登记日2018年3月13日
  2、本次付息日:2018年3月14日(如遇法定节假日或休息日,则顺延至期后的第一个交易日)。
  四、付息办法
  1、本公司已与中证登上海分公司签订了《委托代理债券兑付、兑息协议》,委托中证登上海分公司进行债券兑付、兑息。公司将在本年度付息日2个交易日前将本年度债券的利息足额划付至中证登上海分公司指定的银行账户。如本公司未按时足额将债券兑付、兑息资金划入中证登上海分公司指定的银行账户,则中证登上海分公司将根据协议终止委托代理债券兑付、兑息服务,后续兑付兑息工作由本公司自行负责办理,相关实施事宜以本公司的公告为准。
  2、中证登上海分公司在收到款项后,通过资金结算系统将债券利息划付给相应的兑付机构(证券公司或中证登上海分公司认可的其他机构),投资者于兑付机构领取债券利息。
  五、关于公司债券利息所得税的说明
  1、根据《中华人民共和国个人所得税法》等相关法规和文件的规定,本期债券个人投资者应就其获得的债券利息所得缴纳债券利息个人所得税。征税税率为利息额的20%,每手“16南山01”面值1,000元实际派发利息为31.92元(税后)。本次债券利息个人所得税将统一由各兑付机构负责代扣代缴,并直接向各对付机构所在地的税务部门缴付。如各付息网点未履行上述债券利息个人所得税的代扣代缴义务,由此产生的法律责任由各付息网点自行承担。
  2、根据《中华人民共和国企业所得税法》以及其他相关税收法规和文件的规定,对于持有本次债券的居民企业,其债券利息所得税自行缴纳,每手“16南山01”面值1,000元实际派发利息为39.90元(含税)
  3、对于持有“16南山01”的合格境外机构投资者等非居民企业(其含义同《中华人民共和国企业所得税法》),根据2008年1月1日起施行的《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例、2009年1月1日起施行的《非居民企业所得税源泉扣缴管理暂行办法》(国税发[2009]3号)以及2009年1月23日发布的《关于中国居民企业向QFII支付股息、红利、利息代扣代缴企业所得税有关问题的通知》(国税函[2009]47号)等规定,非居民企业取得的发行人本期债券利息应当缴纳10%的企业所得税,中国证券登记结算有限责任公司上海分公司将按10%的税率代扣相关非居民企业上述企业所得税,在向非居民企业派发债券税后利息,将税款返还债券发行人,然后由债券发行人向当地税务部门缴纳。请本期债券的QFII等非居民企业投资者在本期债券付息日起20个工作日内,以专人送达或邮寄的方式向发行人提交《“16南山01”债券付息事宜之QFII/RQFII情况表》(见附件,请填写并加盖公章)、证券账户卡复印件(需加盖公章)、QFII/RQFII证券投资业务许可证复印件(需加盖公章)。
  联系人:李维亚、隋鹏
  咨询电话:0535-8802528
  传真:0535-8666856
  邮寄地址:山东省龙口市南工业园
  邮编:265706
  如上述QFII等非居民企业未履行上述债券利息所得税的纳税申报义务导致本公司无法完成代缴,由此产生的法律责任及税款滞纳金、罚款等(如有)由上述QFII等非居民企业自行承担。
  五、本次付息的相关机构
  (一)发行人:南山集团有限公司
  地址:山东省龙口市南山工业园
  联系人:李维亚、隋鹏
  联系方式:0535-8802528
  邮政编码:265706
  (二)主承销商:中信建投证券股份有限公司
  地址:北京市东城区朝内大街2号凯恒中心B座2层
  联系人:房蓓蓓
  联系方式:010-85130443
  邮政编码:100010
  (三)托管人:中国证券登记结算有限责任公司上海分公司
  地址:上海市陆家嘴(600663,股吧)东路166号中国保险大厦3层
  联系人:徐瑛
  联系电话:021-68870114
  邮政编码:200120
  投资者可以到下列互联网网址查阅本付息公告:
  httpπ//www.sse.com.cn
  特此公告。
(责任编辑: HN888)
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