2005年四川省投资集团有限公司债券付息公告

2008年10月24日00:00   来源:和讯网
    由四川省投资集团有限责任公司(以下简称“发行人”)于2005年11月4日发行的2005年四川省投资集团有限责任公司公司债券(以下简称“本期债券”)将于2008年11月4日开始支付自2007年11月4日至2008年11月3日期间(以下简称“本年度”)的利息。为保证付息工作的顺利进行,方便投资者及时领取利息,现将有关事宜公告如下:
  一、本期债券概览
  1、债券名称:2005年四川省投资集团有限责任公司公司债
  2、债券简称及代码:05川投1(代码058029);04川投2(代码058030)
  3、发行人:四川省投资集团有限责任公司
  4、发行总额:20亿元人民币,其中:10年期固定利率债券10亿元,15年期固定利率债券10亿元。
  5、债券发行批准机关及文号:国家发展和改革委员会发改财金[2005]2234号文件
  6、债券期限和利率:本期10年期固定利率债券票面年利率为4.50%,在债券存续期内固定不变。本期15年期固定利率债券票面年利率为4.80%,在债券存续期内固定不变。本期债券采用单利按年计息,不计复利,逾期不另计利息。
  7、债券形式:实名制记账式
  8、计息期限:
  (一)本期10年期固定利率债券的计息期限自2005年11月4日起至2015年11月3日止,逾期未领,不另计利息
  (二)本期15年期固定利率债券的计息期限自2005年11月4日起至2020年11月3日止,逾期未领,不另计利息
  9、付息首日:本期债券存续期内每年的11月4日为上一个计息年度的付息首日,遇国家法定节假日顺延至其后的第一个工作日。
  10、付息期:自付息日起的20个工作日
  11、兑付首日:
  (1)本期10年期固定利率债券的兑付首日为2015年11月4日(遇法定节假日顺延至下一工作日)
  (2)本期15年期固定利率债券的兑付首日为2020年11月4日(遇法定节假日顺延至下一工作日)
  12、信用级别:经联合资信评估有限公司综合评定,本期债券的信用级别为AAA级
  13、债券担保:由国家开发银行提供无条件不可撤销的连带责任保证担保。
  二、本期债券本年度付息情况
  1、本年度计息期限:2007年11月4日至2008年11月3日,逾期部分不另计利息。
  2、债权登记日:本期债券本年度的债权登记日为2008年10月31日。截止该日下午收市后,本期债券投资者对托管账户所记载的债券余额享有本年度利息。
  3、除息交易日:本期债券本年度的除息交易日为2008年11月4日。
  4、付息时间:
  (1)集中付息:自2008年11月4日起的20个工作日
  (2)常年付息:集中付息期间未领取利息的投资者,在集中付息期结束后的每日营业时间内到原认购网点领取利息
  三、付息办法:
  1、托管在中央国债登记结算有限责任公司由一级托管客户持有的本期债券的利息款,由中央国债登记结算有限责任公司划付至一级托管客户指定的银行账户
  2、托管在中央国债登记结算有限责任公司由二级托管客户持有的本期债券的利息款,在原认购债券的营业网点办理付息手续,具体手续如下:
  (1)本期债券个人投资者办理利息领取手续时,应出示本人身份证和原托管凭证;如由他人代办,应出示投资者身份证、代理人身份证和原托管凭证
  (2)本期债券机构投资者办理利息领取手续时,应出示原托管凭证和经办人身份证,并提交单位授权委托书(加盖认购时预留的印鉴)正本、法人营业执照复印件(加盖该机构投资者公章)和税务登记证(地税)复印件(加盖该机构投资者公章)以及经办人身份证复印件
  (3)投资者的托管凭证遗失或损毁,须按照原认购网点的具体规定办理相关手续
  (4)在集中付息期间未领取利息的投资者,仍到原认购网点领取利息
  (5)如投资者原认购网点已迁址、更名、合并或有其他变更情况,请根据托管凭证上注明的二级托管人名称或加盖的公章,咨询该二级托管人
  四、关于向个人投资者征收企业债券利息所得税的说明
  根据《中华人民共和国个人所得税法》以及其他相关税收法规和文件的规定,本期债券个人投资者应就其获得的债券利息所得缴纳企业债券个人利息所得税。
  按照《国家税务总局关于加强企业债券利息个人所得税代扣代缴工作的通知》(国税函[2003]612号)规定,本期债券利息个人所得税将统一由各兑付机构负责代扣代缴并直接向各兑付机构所在地的税务部门缴付。请各兑付机构按照个人所得税法的有关规定做好代扣代缴个人所得税工作。如各兑付机构未履行上述债券利息个人所得税的代扣代缴义务,由此产生的法律责任由各兑付机构自行承担。
  本期债券利息个人所得税的征缴说明如下:
  1、纳税人:本期债券的个人投资者
  2、征税对象:本期债券的利息所得
  3、征税税率:按利息额的20%征收
  4、征税环节:个人投资者在付息网点领取利息时由付息网点一次性扣除
  5、代扣代缴义务人:负责本期债券付息工作的各付息网点
  6、本期债券利息税的征管部门:各付息网点所在地的税务部门
  五、发行人、主承销商、托管人及各证券公司:
  1、发行人:四川省投资集团有限责任公司
  注册地址:四川省成都市南府街55号
  法定代表人:黄顺福
  联系人:朱莉
  电话:028-86098887
  传真:028-86098886
  邮编:610015
  2、主承销商:国家开发银行
  地址:北京市西城区阜成门外大街29号
  法定代表人:陈元
  联系人:韩霜月
  联系电话:010-68306940
  邮政编码:100037
  3、托管人:中央国债登记结算有限责任公司
  地址:北京市西城区复兴门内金融大街33号通泰大厦
  法定代表人:张元
  联系人:李扬
  联系电话:010-88087972
  邮政编码:100032

  特此公告。
  四川省投资集团有限责任公司
  2008年10月27日
(责任编辑:和讯网站)

(点击头像看看他们在说什么)

王印国

某银行债券分析师

马宜敏

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刘枭

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许一览

交通银行上海分行金融风险

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