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湖北凯乐科技股份公司公开发行2016年公司债2017年付息公告

2017-01-16 00:00:00 和讯网 
    重要内容提示:
  债权登记日:2017年1月20日
  债券付息日:2017年1月23日
  由湖北凯乐科技(600260,股吧)股份有限公司(以下简称“发行人”)于2016年1月21日发行的湖北凯乐科技股份有限公司公开发行2016年公司债券(以下简称“本次债券”),将于2017年1月21日支付自2016年1月22日至2017年1月21日期间的利息。为保证本次付息工作的顺利进行,方便投资者及时领取利息,现将有关事宜公告如下:
  一、本次债券概览
  (一)债券名称:湖北凯乐科技股份有限公司公开发行2016年公司债券;
  (二)证券简称及代码:上海证券交易所简称“16凯乐债”,代码“136100”;
  (三)发行人:湖北凯乐科技股份有限公司;
  (四)发行总额和期限:人民币7亿元;3年期;
  (五)债券发行批准机关及文号:中国证券监督管理委员会;证监许可【2015】2807号;
  (六)债券形式:实名制记账式;
  (七)债券利率:“16凯乐债”发行票面利率6.80%;
  (八)计息期限:本次债券“16凯乐债”计息期限为2016年1月21日至2019年1月21日;
  (九)兑付日:本次债券“16凯乐债”兑付日期为2019年1月21日。如遇法定节假日或休息日,则顺延至其后的第1个工作日;顺延期间兑付款项不另计利息。
  (十)上市时间和地点:本次债券于2016年2月24日在上海证券交易所上市。
  二、本次债券本年度付息情况
  (一)本年度计息期限:2016年1月22日至2017年1月21日,逾期部分另计利息;
  (二)利率:“16凯乐债”发行票面利率6.80%;
  (三)债权登记日:本次债券在上海证券交易所上市部分本年度的债权登记日为2017年1月20日。截至上述债权登记日下午收市后,本次债券投资者对托管账户所记载的债券余额享有本年度利息;
  (四)付息日:2017年1月23日。
  三、付息办法
  1、通过上海证券交易所购买本次债券并持有到债权登记日的投资者,利息款通过中国证券登记结算有限责任公司上海分公司清算系统进入该投资者开户的证券公司的登记公司备付金账户中,再由该证券公司将利息款划付至投资者在该证券公司的资金账户中。
  2、从发行市场购买本次债券并持有到债权登记日的投资者,在原认购债券的营业网点办理付息手续,具体手续如下:
  A.如投资者已经在认购债券的证券公司开立资金账户,则利息款的划付比照上述第1点的流程。
  B.如投资者未在认购债券的证券公司开立资金账户,请按以下要求办理:
  (1)本次债券个人投资者办理利息领取手续时,应出示本人身份证,根据原认购债券的营业网点要求办理;
  (2)本次债券机构投资者办理利息领取手续时,应出示经办人身份证,并提交单位授权委托书(加盖认购时预留的印鉴)正本、法人营业执照复印件(加盖该机构投资者公章)和税务登记证(地税)复印件(加盖该机构投资者公章)以及经办人身份证复印件;
  (3)如投资者原认购网点已迁址、更名、合并或有其他变更情况,请根据托管凭证上注明的二级托管人名称或加盖的公章,咨询该二级托管人。
  四、关于本次债券企业债券利息所得税的征收
  (一)关于向个人投资者征收企业债券利息所得税的说明
  根据《中华人民共和国个人所得税法》和《企业债券管理条例》等相关法规和文件的规定,本次债券个人投资者应就其获得的债券利息所得缴纳企业债券利息个人所得税。
  按照《国家税务总局关于加强企业债券利息个人所得税代扣代缴工作的通知》(国税函[2003]612号)规定,本次债券利息个人所得税将统一由各付息机构负责代扣代缴并直接向各付息机构所在地的税务部门缴付。请各付息机构按照个人所得税法的有关规定做好代扣代缴个人所得税工作。如各付息机构未履行上述债券利息个人所得税的代扣代缴义务,由此产生的法律责任由各付息机构自行承担。本次债券利息个人所得税的征缴说明如下:
  1、纳税人:本次债券的个人投资者;
  2、征税对象:本次债券的利息所得;
  3、征税税率:按利息额的20%征收;
  4、征税环节:个人投资者在付息网点领取利息时由付息网点一次性扣除;
  5、代扣代缴义务人:负责本次债券付息工作的各付息网点;
  6、本次债券利息税的征管部门:各付息网点所在地的税务部门。
  (二)关于向非居民企业征收企业债券利息所得税的说明
  对于持有“16凯乐债”的合格境外机构投资者等非居民企业(其含义同《中华人民共和国企业所得税法》),根据2008年1月1日起施行的《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例、2009年1月1日起施行的《非居民企业所得税源泉扣缴管理暂行办法》(国税发[2009]3号)以及2009年1月23日发布的《关于中国居民企业向QFII支付股息、红利、利息代扣代缴企业所得税有关问题的通知》(国税函[2009]47号)等规定,非居民企业取得的发行人本次债券利息应当缴纳10%的企业所得税,中国证券登记结算有限责任公司上海分公司将按10%的税率代扣相关非居民企业上述企业所得税,在向非居民企业派发债券税后利息,将税款返还债券发行人,然后由债券发行人向当地税务部门缴纳。
  请非居民企业收到税后利息后7个工作日内向本公司提交《“16凯乐债”债券付息事宜之非居民企业情况表》(见附件)同证券账户卡复印件、QFII/RQFII证券投资业务许可证复印件等签章后一并传真至本公司,原件以专人或邮寄的方式送达至本公司财务部。地址:公安县斗湖堤镇城关,联系人:李本林、陈杰,联系电话:027-87250890,传真:027-87250586,本公司在收到上述材料后向当地税务部门代缴非居民企业所得税。
  五、发行人、主承销商、托管人
  (一)发行人:湖北凯乐科技股份有限公司
  地址:公安县斗湖堤镇城关
  联系人:李本林、陈杰
  联系电话:027-87250890
  传真:027-87250586
  (二)联席主承销商
  1、申万宏源(000166,股吧)证券承销保荐有限责任公司
  地址:上海市徐汇区常熟路239号
  法定代表人:薛军
  项目负责人:叶强
  电话:0571-85063954
  传真:0571-85063243
  邮政编码:200031
  2、西部证券(002673,股吧)股份有限公司
  住所:陕西省西安市东新街232号信托大厦16层
  法定代表人:刘建武
  项目组成员:邹俊峰、李秀芳、张德志
  电话:010-68588097
  传真:010-68588093
  (三)托管人:
  中国证券登记结算有限责任公司上海分公司
  联系人:高斌
  地址:上海市浦东新区陆家嘴(600663,股吧)东路166号中国保险大厦3楼
  电话:021-38874800
  传真:021-68870067
  投资者可以到下列互联网网址查阅本付息公告httpπ//www.sse.com.cn
  特此公告
  湖北凯乐科技股份有限公司
  董事会
  二零一七年元月十四日
(责任编辑: HN888)
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